Audyt wskaźników SFDR
Pomagamy organizacjom zweryfikować jakość, kompletność i spójność danych wykorzystywanych do ujawnień SFDR (Sustainable Finance Disclosure Regulation), w szczególności w zakresie wskaźników PAI (Principal Adverse Impacts). Wspieramy instytucje finansowe, zarządzających aktywami, fundusze oraz organizacje przekazujące dane inwestorom w analizie źródeł danych, metodyk obliczeniowych, luk informacyjnych i gotowości do raportowania wymaganych wskaźników.
Weryfikacja danych
i metodyki PAI
Identyfikacja luk
i gotowość do raportowania
1-3 mies.
typowy czas projektu
Znaczenie audytu wskaźników SFDR w działalności organizacji
Wymogi SFDR zwiększają znaczenie rzetelnych, porównywalnych i udokumentowanych danych ESG wykorzystywanych w sektorze finansowym. Wskaźniki PAI odnoszą się do negatywnych wpływów inwestycji na czynniki zrównoważonego rozwoju i obejmują różne obszary środowiskowe, społeczne i zarządcze.
Przygotowanie ujawnień SFDR wymaga nie tylko zebrania danych, ale także oceny ich źródeł, kompletności, jakości, porównywalności i zgodności z przyjętą metodyką. Audyt wskaźników pozwala sprawdzić, czy organizacja posiada dane potrzebne do ujawnień, czy sposób ich obliczania jest spójny oraz które obszary wymagają uzupełnienia przed kolejnym cyklem raportowania lub przekazaniem danych inwestorom.
Kiedy warto przeprowadzić audyt wskaźników SFDR
Audyt jest szczególnie przydatny, gdy organizacja przygotowuje ujawnienia SFDR, raportuje wskaźniki PAI, przekazuje dane inwestorom lub instytucjom finansowym, zarządza produktami finansowymi z komponentem ESG albo chce zweryfikować jakość danych przed kolejnym okresem raportowym.
Co wymaga przygotowania
Punktem wyjścia są dostępne dane ESG, wykorzystywane wskaźniki, źródła danych, metodyki obliczeniowe, dokumenty źródłowe, informacje o portfelu lub produktach finansowych, dotychczasowe ujawnienia, odpowiedzialności wewnętrzne oraz procesy zbierania i weryfikacji danych.
Korzyści dla klienta
Audyt wskaźników SFDR, który pomaga uporządkować dane, metodykę i gotowość do ujawnień
Lepsza jakość danych SFDR
Organizacja zyskuje ocenę kompletności, spójności i wiarygodności danych wykorzystywanych do ujawnień SFDR oraz raportowania wskaźników PAI.
Identyfikacja luk informacyjnych
Audyt pozwala wskazać, których danych, źródeł, obliczeń, dokumentów lub odpowiedzialności brakuje, aby przygotować bardziej spójne i udokumentowane ujawnienia.
Większa gotowość do raportowania
Wyniki audytu wspierają przygotowanie kolejnych ujawnień, rozmowy z inwestorami, komunikację z instytucjami finansowymi oraz rozwój procesu zbierania danych ESG.
Co nas wyróżnia
Połączenie perspektywy regulacyjnej i danych ESG
Analizujemy wskaźniki SFDR z uwzględnieniem wymogów ujawnieniowych, dostępności danych, metodyk obliczeniowych i praktycznych ograniczeń organizacji.
Audyt źródeł i metodyki
Sprawdzamy nie tylko same wartości wskaźników, ale również sposób ich pozyskania, przeliczenia, udokumentowania i przypisania do właściwych kategorii ujawnień.
Podejście oparte na lukach i priorytetach
Wskazujemy, które braki mogą mieć największe znaczenie dla jakości ujawnień oraz które działania warto podjąć w pierwszej kolejności przed kolejnym cyklem raportowym.
Zrozumienie perspektywy instytucji finansowych
Uwzględniamy potrzeby funduszy, zarządzających aktywami, inwestorów i podmiotów przekazujących dane na potrzeby produktów finansowych oraz ujawnień ESG.
Doświadczenie projektowe
Łączymy wiedzę z zakresu ESG, raportowania, śladu węglowego, danych środowiskowych, społecznych i governance, aby audyt był dopasowany do profilu organizacji i zakresu ujawnień.
Jak pracujemy
Od przeglądu wskaźników do rekomendacji poprawy procesu danych SFDR
Ustalamy zakres audytu
Określamy, które wskaźniki, produkty, portfele, ujawnienia lub procesy danych mają zostać objęte analizą oraz jaki jest cel audytu.
Analizujemy dane i źródła informacji
Przeglądamy dostępne dane ESG, dokumenty źródłowe, systemy, arkusze, odpowiedzialności oraz sposób zbierania informacji potrzebnych do wskaźników SFDR.
Weryfikujemy metodykę obliczeń
Sprawdzamy, czy przyjęte założenia, przeliczenia i formuły są spójne, udokumentowane i możliwe do odtworzenia w kolejnych okresach raportowych.
Identyfikujemy luki i ryzyka jakości danych
Wskazujemy braki w danych, niespójności, obszary wymagające doprecyzowania oraz elementy procesu, które mogą wpływać na jakość ujawnień.
Przygotowujemy rekomendacje usprawnień
Opracowujemy podsumowanie wniosków, priorytety działań oraz rekomendacje dotyczące poprawy danych, metodyki, dokumentacji i odpowiedzialności.
Zweryfikuj jakość danych do ujawnień SFDR
Pomagamy sprawdzić, czy wskaźniki SFDR są oparte na kompletnych danych, spójnej metodyce i udokumentowanych źródłach, aby organizacja mogła lepiej przygotować się do raportowania, przekazywania danych inwestorom i kolejnych cykli ujawnień.
Wypełnij formularz a skontaktujemy się z Tobą aby umówić termin spotkania z ekspertem.
Konsultacja – wypełnij formularz
To przegląd danych, źródeł, metodyk i procesów wykorzystywanych do przygotowania wskaźników wymaganych w ujawnieniach SFDR, w szczególności wskaźników PAI.
PAI, czyli Principal Adverse Impacts, odnoszą się do głównych negatywnych wpływów inwestycji na czynniki zrównoważonego rozwoju, w tym kwestie środowiskowe, społeczne i zarządcze.
Usługa jest przeznaczona przede wszystkim dla instytucji finansowych, funduszy, zarządzających aktywami, inwestorów oraz organizacji, które przygotowują lub przekazują dane ESG na potrzeby ujawnień SFDR.
Nie. Audyt koncentruje się na jakości wskaźników, danych, źródeł i metodyki. Może jednak stanowić punkt wyjścia do przygotowania lub poprawy ujawnień SFDR.
Typowy projekt trwa od 1 do 3 miesięcy. Czas zależy od liczby analizowanych wskaźników, dostępności danych, liczby produktów lub portfeli oraz poziomu dojrzałości procesu raportowania.